Korrespontsuko kontua

Kontu korrespontsala banku bat beste kreditu erakunde batean edo Banku Zentralaren banaketaren batean irekitzen den kontu mota da, kreditu-erakunde horri egindako likidazioak islatu ahal izateko, bankuaren gastuaren arabera.

Korrespontsuko kontuaren funtzionamenduaren oinarria correspondente dagokion akordioa da, interesatutako kreditu erakundeen artean burututakoa.

Kontratu horren arabera, likidazioen forma, informazioaren arteko elkarrekintza eta kontu erregimena, alderdi bakoitzaren eginkizunak eta eskubideak, erantzukizun zibila eta kontratuaren betebeharrak ez betetzeagatik zigorrak zehazten ditu, dagokion kontu korrontea erabiltzeko komisio bat lortzeko, telegrafo, posta eta bestelako gastuak, iraupena eta mekanismoa Bere iraungitze goiztiarra, etab.

Korrespontsu banku-kontua mota desberdinetako bat izan daiteke:

• Nostro. Kontu korrespontsala kontu korrontean (zuzendaria) dagokio, dagokien banku batean irekita dagoena eta lehenengoaren orekako aktiboaren osaera islatzen du.

• Loro. Hau da kontu korrontean banku korrespontsalak bere kontu korrontean irekitzen duen egungo kontua, eta bere balantze pasiboan islatzen da. LOROren kontu korrontea instituzio batean aldi berean, kontu korronteko banku bat da.

• Vostro. Hau banku baten banku baten kontua da, egoiliar banku batean, hau da, tokiko moneta edo hirugarren herrialde baten moneta irekitzen da. Hau da, LORO kontu bera da, atzerriko korrespontsal banku bati soilik dagokio.

Bankuaren kontu korrontea bere esentzia ekonomikoan eskariaren gordailu kontua da . Bere funtzioak erakundearen likidazio kontua bezalakoa da , baina banku jardueraren berezitasunak kontuan hartuta.

Kontu hauetakoren batean, banku komertzialek biltzen dituzte erakarleak eta beren fondoak, aldi baterako hutsik geratzen direlarik. Kontu korronteak transakzio ugari ditu.

Lehenik eta behin, bankuko bezeroei eskudirutan, kredituan eta beste zerbitzu batzuetan eragiketak egiten ari dira. Horrek diru-bilketa eta dirua transferitzea du hainbat zerbitzu eta ondasunen erosketa eta salmenta, baita zergak, betebeharrak, aurrekontuaren aldeko apustuak, aseguru konpainiak, funtsak, eta abar.

Eragiketa batzuen zati bat bezeroaren esku-hartzea eta igortzea da, behar adminiko eta administratiboetarako, eta hobariak eta soldatak langileei igortzeko. Halaber, korrespontsalen kontuari dagokionez, balore edo moneta eskuratzeko edo salmentarako lotutako transakzioak, erreserbako eskakizunak transferitzea eta banku arteko gordailuen eta maileguen transakzioak dira. Horrez gain, korrespontsalen kontuak bankuaren beraren negozio-eragiketak islatzen ditu, adibidez, administrazio-gastuak, aurrekontuaren ordainketak. Aurrekontu-funtsak ere badaude, eta abar.

Bi bankuen arteko korrespondentzia akordioa sinatu ostean, dagokion kontu korronte bat irekitzen da. Horrek diru kopuru jakin bat jartzen du. Bezeroaren ordainketa-aginduaren lehenengo bankuan jasotakoaren arabera, dagokion dirutan kontrapartidako kontu korrontean banku-kontu korrontean kontu korrontearen transferentziaren arabera, bezeroaren kontuaren zenbateko zuzena idatzi eta bigarren bankuko korrespontsal-kontura transferitzen du. Bigarren bankuak fondoaren hartzailearen azken kontuaren kontu korrontean kontu korrontearen zenbatekoaren transferentzia egiten du.

Orokorrean, bi bankuekin bat datozen hitzarmenen arabera irekitzen diren NOSTRO eta LORO kontuen zenbatekoak denbora luzez konparagarria izaten jarraitzen dute, ordainketak sarritan "erdibidean" joaten dira. Hala ere, horrek ez du esan nahi kontuen zenbatekoen arteko alde esanguratsua eratzen dutenik, banku batek doakoa izango dela bestea meritua. Desoreka hori berdindu da RCCren korrespontsal baten bidez.